把权力分解到严密的采购流程中，参与采购的人没有一人能“说了算”，想行贿也找不到“关键人”下手

上海通用汽车公司党委书记兼纪委书记熊传林自信地告诉记者：上海通用汽车项目的 成功，不仅体现在技术先进上，还体现在科学的管理和规范的约束监督体制、机制上，其中最突出的就是实行全球采购体系，坚持集中采购、全球采购、公平竞争、集体决策“四大原则”，把采购权分解到整个采购流程之中。在这里看不到特殊人员，也没有特殊的权力，参与采购的人没有一人能“说了算”，那些想行贿的人有钱无处送。整个采购过程大致可分为三个阶段：

一是申请阶段。由采购部门或使用部门填写《采购申请单》，并经过项目必要性审批、费用核准和批准申请等手续。对于一般采购和生产原材料采购，由采购申请部门提出申请，本部门领导核准后，再经财务部门批准；对于固定资产项目的申请，由部门提出申请，再经过项目费用管理部门审核，最后经财务部门批准。

二是采购阶段。主要是确定供应商。上海通用汽车把它分为两步进行。第一步是确定潜在供应商，由项目提出部门和采购部门同时提出一定数量的供应商名单。供应商必须在全球范围考虑，提供选择的供应商不得少于3家。先进行初选，再由项目提出部门和技术部门对供应商进行技术评审，选择技术条件较好的若干供应商报联合采购委员会，由联合采购委员会确定潜在供应商。第二步是向潜在供应商发出标书，潜在供应商进行至少三轮报价，采购人员按标书进行评审，再将完整的资料提交联合采购委员会。资料包括申请人、技术部门的评估意见、财务部门批准的预算、潜在供应商报价清单等。最后由联合采购委员会进行认真的讨论，确定最终供应商。接着进入商务谈判签约等程序。

三是实施阶段。主要是进货、验货和执行付款等程序。由于运用一套严格的采购程序，上海通用汽车不但采购到了世界先进的工艺设备，而且节约了采购成本。油漆车间的涂装线和冲压车间的冲压线基本是同时采购的，根据通用公司掌握的全球供应商信息，经过潜在供应商的多轮报价竞争，最终确定了两家供货商，采购成本也节约5%以上。

在实施过程监督中，投资方始终把目光紧紧盯住采购流程中的重要环节，使权力时时受控

公司的最高权力机构就是由总经理（中方担任）、执行副总经理（外方担任）、2名副总经理（中外方各一人担任）组成的执委会。这种架构的设置决定了执委会在讨论决定包括重要的经营活动、高级以上经理的任免、审批企业内部重要的管理制度等企业的重大问题时，中外双方为了维护各自的利益，自觉不自觉地把监督的目光盯向对方。

选择供应商是最容易诱发经济犯罪的一个环节。但上海通用恰恰在这一环节上做得滴水不漏，从潜在供应商名单的批准到最终供应商的确定，必须提交联合采购委员会，联合采购委员会由采购部、财务部、审计、监察等中外双方有关人员组成，每个人都拥有一票否决权，每个人的权力又都受到监督。

在财务部，记者看到业务人员开具的支票上都有中外双方人员的中英文签名。这就是他们称之为非常管用、非常有效的“两支笔”。业务人员热情介绍道：通用的资金支出非常严格，没有预算的项目就不能开支，凡有新的项目需要增加预算的，必须提交执委会进行审批。

启动资金支付系统必须具备三个必要条件：有采购申请批准书，有采购部制作的与供应商签订的合同，有收料清单包括材料和劳务等收料清单，也就是必须做到发票、合同、收货三单匹配。支付时，还必须由部门提出申请，财务部按授权进行审批。40万元以上的由财务部总监审批，40万元以下的由财务部有关科经理审批。在开具支票和支付凭证时，需要由中外双方的有关人员共同签署方能有效。

不仅如此，预算控制和支付控制两个系统由计算机全过程辅助控制，运用了SAP系统，有效地保证了上道程序不全就不能流入下一道程序，就不能实施最后的支付。

带电的“高压线”，威慑力无处不在，谁触电谁倒霉

2002年，公司有一票10万元的条形码采购业务，因为相对动辄千万上亿元的定单而言，这宗业务金额实在太小，也就没有进入采购程序，由1名普通财务人员经办。结果，经办人有受贿行为，被公司除名。

“高压线”带电才有威慑力。这些年通用公司不仅制定了包括《SGM采购部门员工对外业务活动行为规定》、《礼品、礼金上交处理规定》等115项规章、制度，而且有很强的执行力。有一员工把公司一价值200多元的汽车座垫移花接木放入自己的车内，公司按照规定将这名员工开除出厂。看似不近人情的处罚，但却维护了企业的价值观，维护了制度的权威性、严肃性。7年来上海通用采购上千亿，参与人员数百个，至今没有发生一起经济违法案件。

铁的纪律不仅保障了制度的落实，也塑造了一大批守法、诚信的高素质的上海通用员工，这无论是对企业还是对社会来说，都将是一笔无穷的财富。（记者 谢卫东）

他山之石可攻玉

――上海通用实行先进采购体系的启示

上海通用以采购体系为代表的企业内控制度和规则蕴涵的潜力是无限的，它既是提升核心竞争力、引领企业成长壮大的“孵化器”，也是“培育面向新世纪的人”的“摇篮”。其成功做法也给我们一些启示。

启示之一：要建立科学合理的分权制衡结构。“绝对的权力导致绝对的腐败”，权力集中和缺乏制约往往成为出问题的根源。鉴于此，必须建立“科学分权、有限授权、权随岗定”的权力运作结构，把“集中的权力分散化,隐蔽的权力公开化”，并把权力的行使建立在岗位职责的基础之上。正如上海通用党委书记所讲，参与采购的人没有一个人有“说了算”的权力，也使那些想行贿的人找不到“关键人”下手。

启示之二：要建立科学严密的流程和制度规则体系。采购体系就像一只水桶，只有严密无漏洞，水才不外泄。在上海通用，采购流程就象“汽车生产线”，环环相扣、缺一不可。目前，上海通用的采购程序已经有30多项，与采购有关的管理制度有近10项。这些程序和制度的设计，涵盖了从预算、项目申请、招投标、合同审批到货物验收、付款、索赔的采购全程。在整个采购过程中，不管什么部门，不管什么人，都要对号入座，严格按照规章制度和操作流程办事，从而营造了“不能为”的制度环境。

启示之三：要充分发挥市场机制的作用。上海通用坚持集中采购和批量采购，实行货比三家确定供货商，通过规模获得最大的效益，这是规范采购和节约成本的必由之路。在当前买方市场的情况下，贯彻公开、公平、公正的市场竞争原则，通过潜在供应商之间不断的竞争使得企业占有主动；供应商之间的竞争还会增强对采购人员以及整个采购流程的监督。此外，上海通用的经验还说明，企业要充分发挥市场机制的优势，必须借助于发达的信息系统和技术辅助系统，惟此，才能实现整个QSTP（质量、服务、技术、价格）原则和预算流程控制，才能在最大范围内确定最佳供应商。事实证明，市场竞争越是充分和透明，市场秩序就越是规范，这种“阳光下的采购”在使企业获得最大效益的同时，也使得各种不良现象无所遁形。

启示之四：要加强预算控制和审计监督。在上海通用，所有的预算项目都要经过精心的编制，所有的预算使用都要经过严密的流程。这些做法有效保证了对采购活动的整体控制。上海通用在这方面给人们印象深刻，一个企业必须坚持全面而严格的预算管理，抓住了预算控制就相当于抓住了企业的“牛鼻子”。此外，审计监督是一种实在、管用的监督。据上海通用人员反映，严格而全面的审计监督就是企业管理的“体检”，对企业规范运作起到了重要的保证作用。当前，有些国有企业的监督从种类上看很多，但由于缺乏严格的预算控制和审计监督，往往会流于形式、无法深入。在这种情况下，上海通用的经验更具借鉴意义。

（中国廉政报道网）